Odpočet DPH ze záloh před registrací a kontrolní hlášení
Plné znění otázky
V říjnu 2018 nám přišla vyúčtovací faktura na zakoupení nemovité věci. Tato faktura je vyúčtována do nuly, tj. jsou zde odečteny všechny zaplacené zálohy včetně rozpisu DPH, tj. i zálohy z října roku 2017, kdy jsme ještě nebyli plátci DPH, tak i za období 2018, kdy už jsme plátci DPH byli (stali jsme se plátci DPH až v dubnu 2018). Čekali jsme na vyúčtování záloh s tím, že si pak uplatníme DPH za období 2017 (zálohy), ale narážíme na problém, jak uvést vše správně do kontrolního hlášení. POokud uplatníme část z vyúčtovací faktury, tak se to v kontrolním hlášení nepotká, protože faktura je vystavena do nuly - u dodavatele do kontrolního hlášení nevstoupí. Pokud uplatníme z daňových dokladů k zaplaceným zálohám v roce 2017 vystavených před naším plátcovstvím, tak na nich není naše DIČ a zase se to v kontrolním hlášení nepotká. Jak lze uplatnit DPH za rok 2017 ze zaplacených záloh?