Odpis nezaplacené pohledávky
Plné znění otázky
Naše s. r. o., plátce DPH, vystavila dne 1. 9. 2018 zálohu na částku 16 284,60 EUR (záloha byla zaplacena až 10. 10. 2018). Dne 4. 9. 2018 jsme vystavili fakturu s doplatkem 37 997,40 EUR, ve které byla zúčtována záloha 16 284,60 EUR (doposud však nezaplacená) – částka 37 997,40 EUR zaplacena 13. 9. 2018. Při úhradě zálohové faktury jsme však od dodavatele obdrželi pouze 13 284,60 EUR, tedy o 3 000 EUR méně. Tuto částku nám odmítají zaplatit, jelikož jsme se opozdili s dodávkou. V účetnictví máme tedy -3 000 EUR na zaplacených zálohách. Jak bych správně měla postupovat, abych vyrovnala účet 324?