137/2014 Sb.
ZÁKON
ze dne 18. června 2014,
kterým se mění zákon č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů
Parlament se usnesl na tomto zákoně České republiky:
Čl. I
Zákon č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění zákona č. 378/2005 Sb., zákona
č. 56/2006 Sb., zákona č. 57/2006 Sb., zákona č. 296/2007 Sb., zákona č. 230/2008
Sb., zákona č. 227/2009 Sb., zákona č. 230/2009 Sb., zákona č. 281/2009 Sb., zákona
č. 160/2010 Sb., zákona č. 199/2010 Sb., zákona č. 355/2011 Sb., zákona č. 172/2012
Sb., zákona č. 227/2013 Sb. a zákona č. 303/2013 Sb., se mění takto:
1. V § 2 odst. 1 se slovo „zastupitelný“, slova „(dále jen „listinný dluhopis“)“
a slova „(dále jen „zaknihovaný dluhopis“)“ zrušují a slova „jeho emitentem“ se nahrazují
slovy „odpovídající jmenovité hodnotě jeho emitentem, a to najednou nebo postupně
k určitému okamžiku,“.
2. V § 2 se za odstavec 1 vkládá nový odstavec 2, který zní:
„(2) Dluhopisy mohou být jen zastupitelné.“.
Dosavadní odstavce 2 a 3 se označují jako odstavce 3 a 4.
3. V § 2 se na konci odstavce 3 doplňuje věta „V rubopisu listinného dluhopisu
se uvede identifikace nabyvatele.“.
4. V § 2 odst. 4 větě první se slova „stejné datum“ nahrazují slovy „stejný
okamžik“ a ve větě druhé se za slovo „emise,“ vkládají slova „s nimiž jsou spojena
stejná práva,“.
5. Nadpis § 3 zní: „Zpřístupnění emisních podmínek“.
6. V § 3 se dosavadní text označuje jako odstavec 1 a doplňují se odstavce
2 a 3, které znějí:
„(2) Je-li nejpozději k datu emise dluhopisů uveřejněn prospekt dluhopisů
(dále jen „prospekt“) a jsou-li nejpozději k témuž datu na internetových stránkách
emitenta zpřístupněny jejich emisní podmínky, zpřístupnění na nosiči informací uvedeném
v odstavci 1 se nevyžaduje. V tom případě však emitent zajistí, aby emisní podmínky
byly zpřístupněny na těchto internetových stránkách bezplatně a v nezměněné podobě
trvale alespoň do data splatnosti těchto dluhopisů a měly podobu datového souboru
vhodného ke stažení v běžně používaném formátu.
(3) Jestliže o to vlastník dluhopisů požádá, vzniká emitentovi povinnost
poskytnout mu bezúplatně jeden výtisk aktuálních emisních podmínek těchto dluhopisů.“.
7. § 5 a 6 včetně nadpisů znějí:
㤠5
Druhy dluhopisů
Dluhopisy vydané týmž emitentem, s nimiž jsou spojena stejná práva, tvoří
jeden druh.
§ 6
Náležitosti dluhopisu
(1) Dluhopis obsahuje alespoň
a) označení „dluhopis“, nejde-li o hypoteční zástavní list, státní pokladniční poukázku
nebo poukázku České národní banky,
b) údaj o druhu dluhopisu, který lze uvést i odkazem na emisní podmínky, nejde-li
o dluhopis, se kterým není spojeno žádné zvláštní právo,
c) údaje identifikující emitenta,
d) jmenovitou hodnotu jako dlužnou částku; to se nevyžaduje v případě sběrného dluhopisu,
plyne-li jmenovitá hodnota ze zápisu v příslušné evidenci,
e) výnos dluhopisu, nebo údaj o tom, že výnos je určen rozdílem mezi jmenovitou hodnotou
dluhopisu a jeho nižším emisním kurzem; anebo je z dluhopisu aspoň zřejmé, že dluhopis
je bez výnosu nebo kde se lze s tím, jak je výnos určen, seznámit,
f) datum nebo jiný okamžik splacení (dále jen „datum splatnosti“) dlužné částky (splacení
dluhopisu),
g) údaje identifikující vlastníka dluhopisu, nejde-li o dluhopis vydaný jako zaknihovaný
cenný papír nebo sběrný dluhopis,
h) podpis emitenta, nejde-li o dluhopis vydaný jako zaknihovaný cenný papír nebo
sběrný dluhopis,
i) číselné označení dluhopisu, nejde-li o dluhopis vydaný jako zaknihovaný cenný
papír nebo sběrný dluhopis, a
j) datum emise.
(2) U zaknihovaného dluhopisu postačí, že údaje uvedené v odstavci 1 písm.
a) až f) a j) jsou zjistitelné z příslušné evidence zaknihovaných dluhopisů.
(3) Byl-li vydán hromadný dluhopis, obsahuje tento dluhopis také údaj o
tom, kolik dluhopisů a jakého druhu nahrazuje.
(4) Pro posouzení toho, zda je dluhopis řádně vydán, nemá vliv, zda obsahuje
náležitosti uvedené v odstavci 1, obsahuje-li alespoň náležitosti uvedené v odstavci
1 písm. c) až h), nebo jsou-li tyto údaje zjistitelné z příslušné evidence zaknihovaných
cenných papírů; odstavce 2 a 3 tím nejsou dotčeny.“.
8. Nadpis § 7 zní: „Celková jmenovitá hodnota emise dluhopisů“.
9. V § 7 odst. 1 písm. a) se slova „menším objemu emise“ nahrazují slovy
„menší celkové jmenovité hodnotě emise dluhopisů“ a slova „předpokládaný objem emise“
se nahrazují slovy „předpokládanou celkovou jmenovitou hodnotu emise dluhopisů“.
10. V § 7 odst. 1 písm. b) se slova „větším objemu emise“ nahrazují slovy
„větší celkové jmenovité hodnotě emise dluhopisů“.
11. V § 7 odst. 2 se za slova „nebo c)“ vkládají slova „a není-li lhůta určená
pro upisování postačující“.
12. V § 7 se doplňuje odstavec 5, který zní:
„(5) Údaj o předpokládané celkové jmenovité hodnotě emise dluhopisů emitent
zpřístupní investorům spolu s emisními podmínkami způsobem, kterým zpřístupňuje tyto
emisní podmínky.“.
13. V § 8 se slova „těchto dluhopisů (dále jen „prospekt“)“ zrušují.
14. V § 9 odst. 1 písm. a) se slova „d) a f) až j)“ nahrazují slovy „f) a
j)“.
15. V § 9 odst. 1 písmeno e) zní:
„e) informace o tom, jak je výnos dluhopisu určen, nebo že dluhopis je bez
výnosu,“.
16. V § 9 odst. 1 písm. f) se slovo „splácení“ nahrazuje slovem „úhrady“.
17. V § 9 odst. 1 písmeno g) zní:
„g) informace o tom, jak a kde má být dluhopis splacen,“.
18. V § 9 odst. 1 písm. i) se slovo „jednoznačné“ zrušuje.
19. V § 9 odst. 1 se za písmeno i) vkládá nové písmeno j), které zní:
„j) identifikační označení dluhopisu podle mezinárodního systému číslování
pro identifikaci cenných papírů a zaknihovaných cenných papírů, je-li přidělováno,“.
Dosavadní písmena j) až l) se označují jako písmena k) až m).
20. V § 9 odst. 2 písm. b) a v § 35 odst. 2 se slova „objemu emise“ nahrazují
slovy „celkové jmenovité hodnoty emise dluhopisů“.
21. V § 9 odst. 2 se za písmeno b) vkládá nové písmeno c), které zní:
„c) informace o tom, kdy, jak a kde má být vyplacen výnos dluhopisu, není-li
výnos určen rozdílem mezi jmenovitou hodnotou dluhopisu a jeho nižším emisním kurzem,“.
Dosavadní písmena c) až p) se označují jako písmena d) až q).
22. V § 9 odst. 2 písm. m) se slovo „včetně“ nahrazuje slovy „popřípadě i“.
23. § 12 a 13 včetně nadpisu znějí:
„Pochybnosti o obsahu zvláštního práva spojeného s dluhopisem
§ 12
(1) V případě pochybnosti o obsahu zvláštního práva spojeného s dluhopisem
může soud na návrh vlastníka dluhopisu,
a) rozhodnout jaké zvláštní právo je s dluhopisem spojeno, je-li z okolností zřejmé,
že takové právo vyjadřuje vůli obsaženou v emisních podmínkách nebo je této vůli
obsahově nejbližší, nebo
b) nebude-li možné postupovat podle písmene a) rozhodnout, že dluhopis je dluhopis,
se kterým není spojeno zvláštní právo.
(2) Řízení uvedené v odstavci 1 je řízením podle § 83 odst. 2 písm. d)
občanského soudního řádu.
(3) Údaj o zahájení řízení podle odstavce 1 spolu se spisovou značkou
řízení, označením příslušného soudu a údajem o předmětu sporu emitent zpřístupní
bez zbytečného odkladu po zahájení řízení na téže internetové stránce, na které zpřístupnil
emisní podmínky, tak, aby byly obdobně splněny požadavky uvedené v § 3 odst. 2 větě
druhé, nebo způsobem, kterým zpřístupnil emisní podmínky. Stejně emitent zpřístupní
i rozhodnutí soudu v této věci s vyznačenou doložkou právní moci.
(4) Je-li účastníkem řízení podle odstavce 1 fyzická osoba, emitent z
jejích osobních údajů zpřístupní pouze jméno.
§ 13
(1) Rozhodne-li soud podle § 12 odst. 1 písm. b), může vlastník dluhopisu,
o jehož druhu bylo rozhodnuto, požadovat do 1 měsíce ode dne, kdy emitent rozhodnutí
soudu zpřístupnil v souladu s § 12 odst. 3, aby od něj emitent tento dluhopis za
přiměřenou cenu koupil, ledaže byla pochybnost zřejmá již v době, kdy vlastník dluhopis
získal. Emitent od vlastníka dluhopisu koupí dluhopis do 15 pracovních dnů ode dne,
kdy mu došel návrh na uzavření smlouvy.
(2) Nesplní-li emitent povinnost stanovenou v odstavci 1 nebo nezpřístupní-li
emitent rozhodnutí podle § 12 odst. 1 písm. b) v souladu s § 12 odst. 3 větou druhou
do 1 měsíce ode dne nabytí jeho právní moci, může se oprávněný vlastník dluhopisu
domáhat uzavření smlouvy u soudu nebo požadovat náhradu újmy, a to nejpozději ve
lhůtě 6 měsíců ode dne, kdy emitentovi došel návrh na uzavření smlouvy.“.
24. V § 16 se slova „se určí“ nahrazují slovy „lze určit“.
25. V § 19 se na konci textu odstavce 2 doplňují slova „podmínky pro předčasnou
splatnost“.
26. V § 19 odst. 3 se slova „včetně poměrného výnosu“ zrušují a na konci
textu odstavce 3 se doplňují slova „ ; nevyplývá-li z emisních podmínek něco jiného,
lze žádat i poměrný výnos“.
27. V § 21 odst. 1 se na konci písmene e) slovo „nebo“ zrušuje.
28. V § 21 odst. 1 se na konci písmene f) tečka nahrazuje slovem „ , nebo“
a doplňuje se písmeno g), které zní:
„g) dalších změn, které vymezují emisní podmínky,“.
29. V § 21 odst. 2 se za slovo „svolat“ vkládají slova „ , jde-li o případ
uvedený v odstavci 1,“.
30. V § 21 se doplňuje odstavec 7, který zní:
„(7) V emisních podmínkách lze okruh změn zásadní povahy uvedených v odstavci
1 písm. b) až f) upravit odchylně.“.
31. V § 22 odst. 3 písm. a) se slova „písm. a)“ nahrazují slovy „písm. c)“.
32. V § 23 odst. 5 větě druhé se slovo „stanoven“ nahrazuje slovem „určen“.
33. V § 23 odst. 6 větě první se slovo „f)“ nahrazuje slovem „g)“ a slovo
„stanoven“ se nahrazuje slovem „určen“.
34. Nadpis části druhé zní: „ZVLÁŠTNÍ KATEGORIE DLUHOPISŮ“.
35. V § 25 se na konci textu odstavce 4 doplňují slova „ ; to neplatí, je-li
tímto zákonem zákon upravující rozpočtová pravidla“.
36. V § 25 odst. 7 se slova „§ 7 odst. 3,“ zrušují a slova „j) až l)“ se
nahrazují slovy „k) až m)“.
37. V § 26 odst. 1 se věta první nahrazuje větami
„Česká republika vydává státní dluhopisy prostřednictvím ministerstva. Emisní
podmínky státních dluhopisů určuje ministerstvo.“.
38. V § 26 odst. 1 větě třetí a v § 26 odst. 2 větě druhé se slovo „vydat“
nahrazuje slovem „určit“.
39. V § 26 odst. 1 a 2 větě poslední se slova „c), d), g) a i) a podle §
9 odst. 1 písm. e)“ nahrazují slovy „d), f) a j) a podle § 9 odst. 1 písm. g) a j)“.
40. V § 26 odst. 3 se za slova „státních dluhopisů“ vkládají slova „ , ledaže
jde o náležitosti podle § 9 odst. 1 písm. f) a i) a § 9 odst. 2 písm. j)“.
41. V § 26 se doplňují odstavce 7 a 8, které znějí:
„(7) Je-li převoditelnost státních dluhopisů vyloučena nebo omezena, emisní
podmínky mohou vyloučit i možnost zřídit ke státním dluhopisům zástavní právo, nebo,
pokud současně určí podmínky, za nichž je zřízení zástavního práva přípustné, tuto
možnost také omezit. Omezení nebo vyloučení možnosti zřídit zástavní právo ke státním
dluhopisům je závazné pro každého.
(8) K převodu státního dluhopisu v rozporu s odstavcem 6 nebo ke zřízení
zástavního práva ke státnímu dluhopisu v rozporu s odstavcem 7 se nepřihlíží.“.
42. V § 34 se na konci odstavce 3 doplňuje věta „Emisní podmínky mohou určit
jiné pořadí uspokojení pohledávek z podřízených dluhopisů, a to i ve vztahu k uspokojení
ostatních pohledávek, včetně pohledávek z jiných podřízených dluhopisů, či rozdílně
ve vztahu k pohledávce odpovídající právu na splacení dluhopisu a jiným právům s
dluhopisem spojeným.“.
43. Za § 36 se vkládá nový § 36a, který zní:
㤠36a
(1) K podílu na sběrném dluhopisu vzniká zástavní právo zápisem v evidenci
podle § 36 na příkaz zástavního dlužníka. Podá-li příkaz zástavní věřitel, osobní
dlužník nebo zástavce, zapíše se zástavní právo, pokud příkazce doloží zřízení zástavního
práva.
(2) Zástavní právo podle odstavce 1 se vymaže z evidence na příkaz zástavního
věřitele. Podá-li příkaz zástavní dlužník, osobní dlužník nebo zástavce, vymaže se
zástavní právo, pokud příkazce doloží, že nastala skutečnost, která je jinak důvodem
zániku zástavního práva.“.
44. § 43 zní:
㤠43
(1) Cenný papír nebo zaknihovaný cenný papír, který není vyměnitelným dluhopisem
a s nímž je spojeno právo na splacení určité dlužné částky, které je byť jen částečně
závislé na tom, zda určitá okolnost nastane nebo nenastane, se nepovažuje za dluhopis.
(2) Pro cenný papír nebo zaknihovaný cenný papír, s nímž je spojeno právo
na splacení určité dlužné částky a který není dluhopisem, lze tento zákon nebo jeho
jednotlivé ustanovení použít jen tehdy, dovolávají-li se toho emisní podmínky těchto
cenných papírů nebo zaknihovaných cenných papírů; takový cenný papír nebo zaknihovaný
cenný papír však nesmí obsahovat označení dluhopis.“.
Čl. II
Přechodné ustanovení
Právní vztahy z dluhopisů vydaných přede dnem nabytí účinnosti tohoto zákona,
jakož i z emisních podmínek dluhopisů uveřejněných nebo jinak zpřístupněných přede
dnem nabytí účinnosti tohoto zákona, se posuzují podle dosavadních právních předpisů.
Čl. III
Účinnost
Tento zákon nabývá účinnosti prvním dnem prvního kalendářního měsíce následujícího
po jeho vyhlášení.
v z. Jermanová v. r.
Zeman v. r.
Sobotka v. r.