Identifikovaná osoba
Plné znění otázky
Klient, s. r. o., neplátce DPH v listopadu 2013 překročil limit nákupu zboží z EU 326 000 Kč. Registraci bude muset udělat dodatečně. Jako osoba identifikovaná k DPH musí podávat daňové přiznání a dodanit zboží nakoupené v EU. Jakou částku mám uvádět v přiznání - s DPH, nebo bez DPH? DPH bylo v Polsku zaplaceno ve výši 5 %. DPH 15 % bude odvádět z celé částky, nebo z částky bez DPH? Anebo pouze rozdíl 10 %? Zboží dále prodává na Slovensko neplátci. Bude fakturovat s DPH, ale jako osoba identifikovaná, nebude tuto daň odvádět?