Chybné místo zdanění - narovnání dvojího zdanění v ČR a Polsku
Plné znění otázky
Uzavřeli jsme smlouvu na dodávku a montáž oken na nemovité věci na Sněžce. Odběratelem byl plátce v té době pouze s českým DIČ. Výrobu jsme zadali u sesterské firmy v Polsku, dopravně byla blíže. Fakturu jsme vystavili s českou DPH českému plátci. Od polské firmy jsme ale dostali konečnou fakturu s polskou DPH. Až tehdy jsme ale zjistili, že nemovitá věc není na české straně, ale na polské straně. Žádali jsme o vrácení polské daně, ale polský finanční úřad nám naopak zaslal výzvu k přihlášení se k polské DPH s tím, že naše faktury měly obsahovat polskou daň a místo plnění je v Polsku. Jak máme opravit původní české faktury s českou DPH? Jde o opravu výše daně podle § 43 a tedy o dodatečná daňová přiznání? Nebo o opravu základu daně podle § 42? Chápeme správně, že toto plnění nebylo předmětem daně podle českého zákona o dani z přidané hodnoty?