Fakturace zahraniční firmě - dodání na území ČR
Plné znění otázky
Jsme německá firma s provozovnou v České republice. Lucemburská firma si od nás objednala výrobky za cca 500 EUR. Dopravu zajišťoval český přepravce. Vzhledem k tomu, že nebylo jasné, kam budeme zboží dodávat, uvedli jsme do adresy příjemce adresu dopravce v ČR s jejich českým DIČ. Do fakturační adresy jsme uvedli lucemburskou firmu, bez jejich DIČ. Fakturu jsme vystavili se základní sazbou daně, DPH řádně odvedli (řádek 1 daňového přiznání). Česká firma prý fakturu vůbec neviděla, DPH si nenárokovala, jak postupovala lucemburská firma bohužel nevíme. Ráda bych se zeptala, jaký je správný postup v případě, že vystavujeme fakturu pro zahraniční firmu, ale nemáme jistotu, že výrobky překročí hranice ČR. Jaké údaje máme uvést do fakturační a do dodací adresy. Kam máme fakturu (bude-li nad 10.000 Kč) zařadit do kontrolního hlášení. Musíme si v tomto případě hlídat hranici pro přemístění neplátci do dané země?