DPH a přiznání DPH s vazbou na Slovensko
Plné znění otázky
Jsme plátci českého DPH a stali jsme se plátci slovenského DPH, ve spojitosti se službami na nemovitosti na Slovensku. Vystavili jsme fakturu se slovenským DPH, která nešla do přiznání českého DPH. Náš FÚ nám to napadl, že musíme nejdříve v rámci firmy vyfakturovat z českého DPH na slovenské DPH a potom teprve fakturovat se slovenským DPH. To znamená, že vystavená faktura s českým DPH by byla osvobozena a fakturu se slovenským DPH by jsme DPH odevzdali na Slovensku. Přitom faktura první by se ve slovenském DPH chovala jako došlá osvobozená (na Slovensku bychom si určili DPH a zároveň odvedli a uplatnili toto DPH). Vzhledem k tomu, abychom neměli dvakrát ve výnosem tutéž vystavenou fakturu, nevím, zda vydanou a jakoby přijatou fakturu účtovat přes 395 a poslední se slovenským DPH nechat ve výnosech a na jakých řádcích přiznání DPH se jednotlivé faktury objeví.