DPH za ubytování
Plné znění otázky
a)V prosinci 2007 jsme obdrželi zálohovou platbu za rezervaci ubytování, vystavili jsme daňový doklad k datu přijetí platby - uskutečněná plnění s DPH 5 % ( základ 4762,- + 238,- DPH 5 %). Rezervace ubytování je na období 9.2.2008-16.2.2008, tedy DUZP v r.2008 se sazbou DPH 9 %. Jaký bude správný postup při odpočtu zálohové platby ? Faktura bude na celkovou hodnotu ubytování např. 10 000,- + DPH 9 %, a odečteme předplatbu tj. mínus 4 762,- mínus 238,- Kč? b) ubytování je v období 29.12.2007 - 5.1.2008.Fakturu jsme vystavili v r. 2007 s DUZP 29.12.2007 s DPH 5 %. Nejsem si jistá jestli nemusíme rozdělit DPH na 5 % v r. 2007 a na 9 % v r.2009?