Zaplacená záloha za služby z EU
Plné znění otázky
X, plátce DPH, uhradí zálohu plátci Y z EU za poradenské služby v oblasti softwaru, a informačních systému firmy. Poradenská činnost proběhla v ČR, tudíž předpokládám že se jedná o službu dle § 9 odst. 1 zákona o DPH. Poskytovatel služby Y by tedy měl vyhotovit danový doklad k přijaté platbě. Částka bude uvedena bez DPH, společnost X provede samovyměření a dá na řádek 5 a 43 v přiznání k DPH, a KH A2 (pokud je zdanitelné plnění dostatečně známo = pokud víme, za co toto plnění je?)