Poskytnutí služby na Slovensko
Plné znění otázky
Firma s. r. o, plátce DPH. V únoru jsme fakturovali na Slovensko, faktura byla vystavena na provizi za zprostředkování prodeje nemovitosti v Banské Bystrici – odběratelem byla slovenská společnost s ručením omezeným - realitní kancelář. Fakturu jsme vystavili bez DPH (místo plnění mimo Slovensko – služby vztahující se k nemovitosti) - s odkazem, že daň z přidané hodnoty je povinen odvést příjemce služby na Slovensku. Námi vystavenou fakturu přijala a zaplatila. Nyní jsme zjistili, že slovenská firma není od 1. 1. 2011 registrovaná k DPH. Je to takto v pořádku, že jsme DPH neodvedli v České republice, ani se neregistrovali k dani z přidané hodnoty na Slovensku? Předpokládali jsme, že daň odvede příjemce služby. Souhrnné hlášení se v tomto případě nepodává? Plnění se zapisuje na řádek 25?