Režim přenesení daňové povinnosti
Plné znění otázky
Naše firma (plátce DPH v CZ) uzavřela smlouvu o dílo s českou firmou (plátce DPH v CZ) na dodání materiálu a jeho osazení(pokládka dlažeb, obložení stěn a schodů) na nemovitosti, která je určena pro podnikatelské účely. Osazení jsme objednali jako subdodávku u slovenské firmy(plátce DPH v SK). Dodání materiálu zabezpečuje naše firma. Na základě průběžného odběru materiálu budeme vystavovat zálohové faktury. Na základě vystavených faktur od slovenské firmy na služby dle soupisu provedených prací za kalendářní měsíc budeme rovněž vystavovat zálohové faktury na služby. Daňový doklad vystavíme bez DPH po předání díla, protože uplatníme režim přenesení daňové povinnosti. Je to prosím správné? Jaké faktury má vystavovat slovenský dodavatel služeb - za kalendářní měsíc zálohové faktury nebo daňové doklady? Jak postupovat s vyúčtováním DPH u služeb u zálohových faktur od slovenského plátce? Jak máme postupovat v daňovém přiznání k DPH?