DPH u vrácené zálohy
Plné znění otázky
Společnost, plátce DPH vystavila v září 2016 zálohovou fakturu na prodej vozu pro neplátce DPH (50 000 Kč). Úhradu zálohové faktury společnost obdržela v září 2016, poté vystavila daňový doklad o přijaté platbě. V řijnu (před podáním přiznání k DPH za měsíc září) se obě strany dohodly na vrácení zálohy a odstoupení od celého obchodu. Má společnost za měsíc září odvést DPH ze zálohy a za měsíc říjen si ho nechat vrátit? Nebude opravný daňový doklad v říjnu problém v kontrolním hlášení, protože se nemůže spárovat s druhou stranou?