Účtování daně z příjmů právnických osob

Plné znění otázky

Zahraniční partner nám uhradil v roce 2017 naši vydanou fakturu sníženou o srážku daně v Německu (např. 100), kterou tam i odvedl. Jak zúčtovat tuto srážku daně oproti úhradě faktury? A pak následně jsme tuto daň uvedli do daňového přiznání a snížili o tuto částku daň z příjmů právnických osob (daň 500 - 100 = 400). Jak tuto zaúčtovat oproti zálohám (zálohy 600) za celý rok 2017?