Uzávěrka - nesoulad účtů
Plné znění otázky
Firma má nesoulad na účtu 321, v rozvaze je částka cca o 40 000 Kč nižší než v odsouhlasené knize závazků. Bohužel se nedaří částku dohledat. Je možné částku 40 000 Kč nějak účetně vyřešit, aby se srovnala kniha závazků se stavem rozvahy? Jaká by byla účetní osnova, účet 321 na straně dal 40 000 a na straně MD? Taktéž je nesoulad na účtu 343 DPH. Zde nesouhlasí koncový stav účtu s posledním daňovým přiznáním za prosinec na účtu je 50 000 na straně D, ale daň k prosinci je 80 000 Kč. Rozdíl je 30 000 Kč. Tento rozdíl by bylo potřeba zaúčtovat na stranu Dal. Jaká by byla účetní osnova pro tento případ, strana MD? Bohužel se částky nepodařilo dohledat, kde se stala chyba a vzhledem k časové tísni pro podání uzávěrky se obávám, že se již nepodaří. Prosím o radu, jak účetně lze tyto nesoulady na účtech vyřešit? Zda bude položka na straně MD daňová či nedaňová?