Vzájemný zápočet v EUR

Plné znění otázky

Náš obchodní partner z Německa nám vždy zašle e-mailem sdělení, které pohledávky a závazky proti sobě započetl. Nečeká na odsouhlasení z naší strany a nepošle mimo e-mailu žádný doklad. Fakturace je v EUR a splatnost faktur v zápočtu ještě nenastala. Zápočet je proveden dopředu. Můj dotaz zní, k jakému datu mám udělat zápočet, jakým kurzem. Dle tohoto dne budu mít kurzový zisk nebo kurzovou ztrátu. Naše faktura je splatná ke dni 15. 12. 2020 a faktura německého partnera je splatná 10. 1. 2021. Ani jedna faktura není po splatnosti a německý partner pošle 3. 11. 2020 oznámení o zápočtu. Jakým kurzem mám udělat zápočet - kurzem ČNB ke dni 3.11.2020 - dnem jeho sdělení a naší oboustrannou dohodou? Ještě doplním, že používáme denní kurz ČNB.