Mzdová agenda a AML zákon

Ing. Martin Děrgel

OaO ID: 36357 Zodpovězeno: 30. 03. 2023

Plné znění otázky

Musí účetní firma provádět úkony podle zákona č. 253/2008 Sb., tedy identifikaci klienta atd. v případě, kdy pro klienta zpracovává pouze mzdy?

Odpověď

Související dokumenty

Články

Povinnosti spojené s účetní závěrkou podnikatelů
Mezinárodní výměna informací pohledem správce daně Směrnice Rady 2018/822/EU (DAC VI)
Změny v AML oblasti - skuteční majitelé

Expertní odpovědi

Osvobození plnění pro odběratele – banku

Zákony

120/2001 Sb., o soudních exekutorech a exekuční činnosti (exekuční řád) a o změně dalších zákonů
165/1998 Sb., kterým se mění zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů, a některé další zákony
186/2016 Sb., o hazardních hrách
253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu
254/2000 Sb., o auditorech a o změně zákona č. 165/1998 Sb.
358/1992 Sb., o notářích a jejich činnosti (notářský řád)
Zákon č. 455/1991 Sb., o živnostenském podnikání (živnostenský zákon)
Zákon č. 523/1992 Sb., o daňovém poradenství a Komoře daňových poradců České republiky
527/2020 Sb., kterým se mění zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony, zákony související s přijetím zákona o evidenci skutečných majitelů a zákon č. 186/2016 Sb., o hazardních hrách, ve znění pozdějších předpisů
85/1996 Sb., o advokacii
Zákon č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů (zákon o auditorech)