Faktura za přepravu zaměstnanců a DPH
Plné znění otázky
Naši zaměstnanci byli vysláni na služební cestu, z ČR na letiště do Vídně byla využita přeprava FliXBUS. Na faktuře od přeprace je uvedeno české daňové číslo a zároveň i rakouské daňové číslo. Část ceny je fakturována s CZ daňovým číslem a nulovou sazbou DPH a část je fakturována s AT daňovým číslem včetně 10% rakouské DPH. Jak postupovat? Celá částka včetně rakouského DPH bude daňovým nákladem (512) z hlediska daně z příjmů? Jak postupovat u DPH, bude faktura zaúčtována jako od odběratele pouze s rakouským daňovým číslem a u části s CZ daňovým číslem a 0% sazbou bude provedeno samovyměření DPH s 21% sazbou? Do jakého řádku přiznání k DPH se uvede?
Odpověď
Máte předplatné? Přihlaste se
Tento dokument je jen pro předplatitele
Zaregistrujte se a získejte přístup k obsahu ve verzi Master na 10 dní zdarma
Díky registraci získáte přístup k:
- Článkům z oblasti daní, podnikání, práva, účetnictví, neziskového sektoru a ESG
- Databázi Expertních odpovědí
- Týdeníku DAUČ
- Daňové legislativě
- Vybraným chytrým vzorům
Chcete vědět víc o předplatném ?