Faktury za účetnictví a závěrku na přelomu
Plné znění otázky
Zpracovávám účetnictví společnosti s ručením omezeným, faktury vystavuji měsíčně s DUZP mezi 20. - 25. dnem dalšího měsíce. Účetní firma, po které jsem účetnictví převzala, dohadné položky ani časové rozlišení za účetní práce neúčtovala, já také ne. Vytvořila jsem si interní předpis, že každoročně se opakující faktury, pokud výrazně nepřesáhnou běžný průměr, časově rozlišovány nebudou (roční obrat firmy je přes 10 mil. Kč). Nyní budu po dvou letech účetnictví předávat další firmě, která po mě požaduje v rámci uzávěrky zaúčtovat fakturu s DUZP 25. 1. 2007 do N roku 2006 přes 381 a vytvořit dohadnou položku na zpracování závěrky a DzP, kterou budu fakturovat v březnu 2007. V tom případě by se ale v nákladech roku 2006 promítly účetní práce za leden 2006 i 2007, a totéž uzávěrkové práce. Jakým způsobem toto vyřešit?